ИНВЕСТОРУ И ИНИЦИАТОРУ ПРОЕКТА

Форма бизнес-плана инвестиционного проекта

Скачать Бизнес-план

Таблицы Exel для расчетов инвестиционного Бизнес-плана

 

Расчет бизнес-плана проекта производится поквартально на период, превышающий срок окупаемости на один год, но не менее пяти лет.

 

Титульный лист

 Утверждаю

Должность руководителя

_________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

_________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

"___"_________ 20___ г.

(печать)

 

БИЗНЕС-ПЛАН

инвестиционного проекта

(название проекта)

 

1. Сведения о субъекте инвестиционной деятельности

 

1.1. Полное и сокращенное наименование.

1.2. Юридический и почтовый адрес.

1.3. Фамилия, имя, отчество руководителя.

Для индивидуальных предпринимателей:

фамилия, имя, отчество;

адрес регистрации и фактического проживания;

данные основного документа, удостоверяющего личность;

дата государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;

данные документа, подтверждающего факт внесения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.

1.4. Основной государственный регистрационный номер.

1.5. Индивидуальный номер налогоплательщика.

1.6. Телефон, факс.

1.7. Адрес электронной почты.

1.8. Организационно-правовая форма.

1.9. Уставный капитал, состав собственников. По товариществам указываются условия создания и партнерства, по акционерным обществам - состав основных акционеров и принадлежащие им доли.

1.10. Члены совета директоров.

1.11. Обладатель права подписи документов.

1.12. Распределение обязанностей между членами руководящего состава.

1.13. Состав и структура организации.

 

2. Сведения о проекте

 

2.1. Название проекта.

2.2. Информация об участниках проекта. Руководители проекта. Исполнители проекта.

2.3. Назначение, цель и целесообразность реализации проекта.

2.4. Описание товаров (работ, услуг), планируемых по проекту к производству и продаже, их основные технические и экономические характеристики.

2.5. Направленность проекта, возможные области применения товаров (работ, услуг), планируемых к производству и продаже по проекту.

2.6. Степень новизны проекта.

2.7. Масштаб реализации проекта.

2.8. Перспективы совершенствования и потенциал проекта.

2.9. Дата начала реализации проекта (первых капиталовложений).

2.10. Стоимость проекта, финансирование проекта, источники финансирования, в том числе собственные средства, заемные средства (отдельно - отечественные и иностранные), средства государственной поддержки (форма участия государства в финансовом обеспечении проекта). Условия привлечения заемных средств.

2.11. Кем и когда разработана и утверждена проектно-сметная документация.

2.12. Срок окупаемости проекта.

2.13. Календарный план выполнения работ. Состояние работ по проекту на момент подачи заявления.

2.14. Сильные и слабые стороны, возможности и угрозы (риски) проекта.

2.15. Основные прогнозные финансовые показатели проекта.

 

3. План маркетинга

 

3.1. Характеристика потребности и потребителей, объем производства и потребления продукции. Характер спроса (равномерный или сезонный).

3.2. Особенности сегмента рынка, на которые ориентируется проект, важнейшие тенденции развития сегмента. Ожидаемая доля субъекта инвестиционной деятельности в производстве и реализации продукции.

3.3. Анализ конкурентоспособности, свойства товаров (работ, услуг), планируемых по проекту к производству и продаже, делающие их предпочтительней по отношению к товарам (работам, услугам) конкурентов, эффект от их применения у потребителя. Содействие импортозамещению.

3.4. Патентная чистота на потенциальных рынках. Возможность для конкурентов производить соответствующую продукцию без нарушения патентных прав субъекта инвестиционной деятельности.

3.5. Организация сбыта. Описание системы сбыта с указанием организаций, привлекаемых к реализации продукции. Сервис и гарантия.

3.6. Обоснование инвестиций, связанных с реализацией продукции.

3.7. Планируемые объемы производства и реализации товаров (работ, услуг) (таблица 1).

3.8. Цены на товары (работы, услуги) (таблица 2). Обоснование цен.

3.9. Выручка от продажи в целом и по отдельным товарам (работам, услугам) (таблица 3).

3.10. Копии договоров или протоколов о намерениях реализации товаров (работ, услуг) по предлагаемым ценам.

 

4. Производственный план

 

4.1. Технология производства. Требования к организации производства. Обоснование выбранного производственного процесса, его энергоэффективности и содействия повышению производительности труда.

4.2. Сырье и материалы: способ приобретения, поставщики и условия поставок.

4.3. Альтернативные источники снабжения сырьем и материалами.

4.4. Профессионально-квалификационный состав занятых в проекте.

4.5. Численность занятых, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды (таблица 4).

4.6. Сведения об объектах капиталовложений: способ и условия приобретения (создания), поставщики, стоимость (таблица 5).

4.7. Стоимость используемых основных средств. Амортизируемое имущество. Методы амортизации. Применение повышающих (понижающих) коэффициентов к норме амортизации. Расчет амортизационных отчислений (таблица 6).

 

5. Финансовый план

 

5.1. Стоимость строительства, в том числе строительно-монтажные работы, затраты на оборудование, прочие затраты, структура капитальных вложений, предусмотренная в проектно-сметной документации и сметно-финансовом расчете. Расчет общей стоимости инвестиционного проекта и объем финансирования инвестиционного проекта по источникам (таблица 7).

Согласие на предоставление средств коммерческих банков или других заимодателей, включая иностранных, должно быть подтверждено соответствующими документами, подписанными руководителями, с обязательным указанием условий предоставления кредитов: наличие гарантийного обеспечения, процентная ставка, сроки предоставления и погашения кредита, дополнительные требования.

Ходатайство о предоставлении средств областного бюджета на возвратной и платной основе должно быть подкреплено сведениями об отсутствии других источников финансирования проекта и обязательством целевого использования государственных средств.

5.2. Применяемый режим налогообложения.

5.3. Финансовые результаты проекта определяются с учетом предоставления государственной поддержки (таблица 8) и без учета государственной поддержки (таблица 9).

 

6. Эффективность проекта

 

6.1. Срок окупаемости - период времени с начала осуществления капиталовложений по бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и капитальными вложениями по проекту приобретет положительное значение. Срок окупаемости определяется с учетом предоставления государственной поддержки (таблица 10) и без учета ее предоставления (таблица 11). Показатели чистой прибыли и амортизационных отчислений относятся только к реализации проекта и не должны отражать результаты существующей деятельности.

6.2. Бюджетный эффект инвестиционного проекта - сальдо поступлений и выплат бюджетов всех уровней и областного бюджета в связи с реализацией проекта (таблица 12).

6.3. Экономический эффект - направленность проекта на решение приоритетных задач социально-экономического развития региона; расширение экспортных возможностей, в том числе в страны ближнего и дальнего зарубежья раздельно; сокращение импортной зависимости, в том числе от поставок из стран ближнего и дальнего зарубежья раздельно.

6.4. Социальный эффект - количество задействованных рабочих мест, в том числе вновь созданных; использование труда инвалидов; увеличение жилого фонда; создание и/или реконструкция объектов инфраструктуры общего пользования.

6.5. Экологический эффект.

6.6. Прочие виды эффектов.

 

Таблица 1. Планируемые (прогнозируемые) объемы производства и реализации товаров (работ, услуг)

 

N

Виды производимых (реализуемых) 
товаров (работ, услуг) по проекту

Единицы
измерения

1-й год

... год

Всего

I  квартал

II  квартал

III квартал

IV  квартал

 

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2. Планируемые (прогнозируемые) цены реализации товаров (работ, услуг) с НДС и другими налогами

 

N

Виды производимых (реализуемых) товаров (работ, услуг) по проекту

1-й год

... год

1

2

3

4

1

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

4

 

 

 

 

Таблица 3. Планируемая (прогнозируемая) выручка от реализации товаров (работ, услуг) с НДС и другими налогами

 

Показатели

1-й год

...год

Всего

I  квартал

II  квартал

III квартал

IV  квартал

1

2

3

4

5

6

7

1. Выручка от реализации     
товаров (работ, услуг) с НДС и
другими налогами по проекту  
в том числе:                  
1.1. На внутреннем рынке     
1.2. На внешнем рынке

 

 

 

 

 

 

2. Выручка от реализации     
товаров (работ, услуг) с НДС и
другими налогами от других   
видов деятельности

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4. Численность занятых, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

 

Показатели

Единицы измерения

1-й год

...год

Всего

I  квартал

II  квартал

III квартал

IV  квартал

1

2

3

4

5

6

7

8

1. Численность занятых по проекту, 
всего

 

 

 

 

 

 

 

в том числе принимаемых на вновь
создаваемые рабочие места

 

 

 

 

 

 

 

2. Расходы на оплату труда занятых по    
проекту, всего

 

 

 

 

 

 

 

в том числе принимаемых на вновь
создаваемые рабочие места

 

 

 

 

 

 

 

3. Отчисления на социальные нужды,   
всего

 

 

 

 

 

 

 

в том числе по расходам на оплату  
труда занятых, принимаемых на вновь
создаваемые рабочие места

 

 

 

 

 

 

 

4. Средняя заработная плата одного        
работающего  по проекту

 

 

 

 

 

 

 

5. Численность занятых по другим   
видам деятельности 

 

 

 

 

 

 

 

6. Расходы на оплату труда занятых по    
другим видам  деятельности

 

 

 

 

 

 

 

7. Отчисления на социальные нужды по 
другим видам деятельности

 

 

 

 

 

 

 

8. Средняя заработная плата одного занятого по другим видам  деятельности

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5. Сведения об объектах капиталовложений

 

N

Объект  капитальных
вложений (имущество,
права)

Подтверждающий 
документ(договор)

Стоимость с НДС и другими налогами
и сборами,тыс. руб.

В т.ч. НДС, тыс.
руб.

Срок службы,
лет

Дата создания,
приобретения

Дата постановки на
бухгалтерский учет

Дата фактического
ввода в эксплуатацию

1

2

3

4

5

6

7

8

9

 

Всего

 

 

 

 

 

 

 

 

в том     
числе

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 6. Основные средства

 

Показатели

1-й год

...год

Всего

I  квартал

II  квартал

III квартал

IV  квартал

1

2

3

4

5

6

7

1. Остаточная стоимость основных средств, приобретаемых
по проекту, на конец периода

 

 

 

 

 

 

2. Амортизация основных  средств, приобретаемых по     
проекту

 

 

 

 

 

 

3. Остаточная стоимость основных средств, приобретенных
до начала реализации проекта и участвующих в проекте, на конец периода

 

 

 

 

 

 

4. Амортизация основных  средств, приобретенных до     
начала реализации проекта и   участвующих в проекте

 

 

 

 

 

 

5. Остаточная стоимость всех  основных средств, участвующих в проекте, на конец периода (сумма пп. 2, 4)

 

 

 

 

 

 

6. Амортизация всех основных  средств, участвующих в проекте(сумма пп. 1, 3)

 

 

 

 

 

 

7. Остаточная стоимость  основных средств организации  
на конец периода

 

 

 

 

 

 

8. Амортизация основных  средств организации

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 7. Инвестиции и источники их финансирования (в период строительства и эксплуатации)

 

N

Показатели

Всего по проектно-
сметной 
документации

Освоено
на момент
подачи 
заявления

Подле-
жит  
освое-
нию, 
всего

В том числе

1-й год

...
год

I  квартал

II  квартал

III квартал

IV  квартал

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1.

Инвестиции (с  НДС), всего    (сумма пп. 1.1,
1.2 и 1.3)

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Капитальные    вложения, всего,в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.1.

Строительно-   
монтажные работы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в том числе НДС

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.2.

Оборудование

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в том числе НДС

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.3.

Прочие затраты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в том числе НДС

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.

Оборотные      средства

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.

Другие         инвестиции

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Источники      финансирования 
(с НДС), всего (сумма пп. 2.1 и
2.2)

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Собственные    средства

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.

Заемные и       привлеченные   
средства, всего,в том числе

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.1.

Кредиты банков

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.2.

Заемные средства других         
организаций

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.3.

Прочие источники

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 8. Финансовые результаты реализации проекта (с государственной поддержкой)

 

Показатели

1-й год

...
год

Всего

I  квартал

II  квартал

III квартал

IV  квартал

1

2

3

4

5

6

7

1. Выручка от реализации всех видов товаров (работ, услуг) с НДС, акцизами, пошлинами и    другими обязательными платежами

 

 

 

 

 

 

1.1. НДС

 

 

 

 

 

 

1.2. Акцизы, пошлины и другие обязательные платежи

 

 

 

 

 

 

2. Выручка от реализации всех видов товаров (работ, услуг)  без НДС, акцизов, пошлин и    других обязательных платежей

 

 

 

 

 

 

3. Затраты на производство и  реализацию товаров (работ,    
услуг) (без НДС)

 

 

 

 

 

 

3.1. Материальные затраты

 

 

 

 

 

 

3.2. Затраты на оплату труда

 

 

 

 

 

 

3.3. Отчисления на социальные нужды

 

 

 

 

 

 

3.4. Амортизационные отчисления

 

 

 

 

 

 

3.5 Прочие налоги, относимые на себестоимость, в том числе    (указать каждый в отдельности)

 

 

 

 

 

 

налог на имущество

 

 

 

 

 

 

земельный налог

 

 

 

 

 

 

транспортный налог

 

 

 

 

 

 

другие налоги (указать)

 

 

 

 

 

 

3.6. Проценты по кредитам

 

 

 

 

 

 

4. Финансовый результат (п. 2 -п. 3)

 

 

 

 

 

 

5. Налогооблагаемая прибыль

 

 

 

 

 

 

6. Налог на прибыль

 

 

 

 

 

 

7. Чистая прибыль (п. 5 - п. 6)

 

 

 

 

 

 

8. НДС, уплачиваемый          поставщикам и подрядчикам     
по операционной деятельности

 

 

 

 

 

 

9. НДС, уплачиваемый          поставщикам и подрядчикам     
по инвестиционной деятельности

 

 

 

 

 

 

10. Начисленные платежи в     бюджет (сумма пп. 1.1, 1.2,   
3.3, 3.5.1, 6 за вычетом п. 8 и п. 9)

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 9. Финансовые результаты реализации проекта (без государственной поддержки)

 

Показатели

1-й год

...год

Всего

I  квартал

II  квартал

III квартал

IV  квартал

1

2

3

4

5

6

7

1. Выручка от реализации всех видов товаров (работ, услуг) сНДС, акцизами, пошлинами и    другими обязательными платежами

 

 

 

 

 

 

1.1. НДС

 

 

 

 

 

 

1.2. Акцизы, пошлины  и  другие обязательные платежи

 

 

 

 

 

 

2. Выручка от реализации всех видов товаров (работ, услуг)  без НДС, акцизов, пошлин и    других обязательных платежей

 

 

 

 

 

 

3. Затраты на производство и  реализацию товаров (работ,    
услуг) (без НДС)

 

 

 

 

 

 

3.1. Материальные затраты

 

 

 

 

 

 

3.2. Затраты на оплату труда

 

 

 

 

 

 

3.3. Отчисления  на  социальные нужды

 

 

 

 

 

 

3.4. Амортизационные отчисления

 

 

 

 

 

 

3.5. Прочие  налоги,  относимые на себестоимость, в  том  числе(указать каждый в отдельности)

 

 

 

 

 

 

налог на имущество

 

 

 

 

 

 

земельный налог

 

 

 

 

 

 

транспортный налог

 

 

 

 

 

 

другие налоги (указать)

 

 

 

 

 

 

3.6. Проценты по кредитам

 

 

 

 

 

 

4. Финансовый результат (п. 2 -п. 3)

 

 

 

 

 

 

5. Налогооблагаемая прибыль

 

 

 

 

 

 

6. Налог на прибыль

 

 

 

 

 

 

7. Чистая прибыль (п. 5 - п. 6)

 

 

 

 

 

 

8. НДС, уплачиваемый          поставщикам и подрядчикам по  операционной деятельности

 

 

 

 

 

 

9. НДС, уплачиваемый          поставщикам и подрядчикам по  инвестиционной деятельности

 

 

 

 

 

 

10. Начисленные платежи в     бюджет (сумма пп. 1.1, 1.2,   
3.3, 3.5.1, 6 за вычетом п. 8 и п. 9)

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 10. Расчет срока окупаемости капитальных вложений по проекту (с государственной поддержкой)

 

N

Наименование показателей

1-й
год

...
год

1

2

3

4

1

Капитальные вложения по проекту с НДС

 

 

2

Капитальные вложения по проекту без НДС

 

 

3

Капитальные вложения по проекту без НДС накопленным   итогом с начала реализации проекта

 

 

4

Чистая прибыль

 

 

5

Амортизация

 

 

6

Сумма прибыли и амортизации (сумма пп. 3 и 4)

 

 

7

То же нарастающим итогом с момента начала реализации  инвестиционного проекта

 

 

8

Чистый поток с момента начала реализации проекта      (разность пп. 7 и 3)

 

 

9

Начисления по кредиту к погашению, в том числе

 

 

9.1.

Основной долг

 

 

9.2.

Процент по кредиту

 

 

 

Таблица 11. Расчет срока окупаемости капитальных вложений по проекту (без государственной поддержки)

 

N

Наименование показателей

1-й
год

...
год

1

2

3

4

1

Капитальные вложения по проекту с НДС

 

 

2

Капитальные вложения по проекту без НДС

 

 

3

Капитальные вложения по проекту без НДС накопленным   итогом с начала реализации проекта

 

 

4

Чистая прибыль

 

 

5

Амортизация

 

 

6

Сумма прибыли и амортизации (сумма пп. 3 и 4)

 

 

7

То же нарастающим итогом с момента начала реализации  инвестиционного проекта

 

 

8

Чистый поток с момента начала реализации проекта      (разность пп. 7 и 3)

 

 

9

Начисления по кредиту к погашению, в том числе

 

 

9.1.

Основной долг

 

 

9.2.

Процент по кредиту

 

 

 

Таблица 12. Бюджетный эффект общий и в части бюджета субъекта Российской Федерации от реализации проекта

 

Наименование статьи

1-й
год

...
год

Всего

1

2

3

4

1. Отток средств бюджета (уменьшение доходов и/или    увеличение расходов) при осуществлении государственной поддержки, всего, в том числе по формам

 

 

 

1.1. Льгота по налогу на имущество

 

 

 

1.2. Льгота по налогу на прибыль

 

 

 

1.3. Субсидии для компенсации части  процентной  ставки по банковским кредитам

 

 

 

1.4. Другие формы (указать)

 

 

 

2. Приток средств в бюджеты всех уровней, всего, в  том числе

 

 

 

2.1. Налоги и платежи в бюджет

 

 

 

2.2. Налоги и платежи во внебюджетные фонды

 

 

 

2.3. Налог на доходы физических лиц

 

 

 

2.4. Единовременные затраты при  оформлении  земельного участка

 

 

 

3. Сальдо потока (разность показателей п. 2 и п. 1)

 

 

 

4. То же нарастающим итогом

 

 

 

5.  Приток  средств  в   бюджет   субъекта   Российской Федерации, всего, в том числе

 

 

 

5.1. Налоги и платежи в бюджет

 

 

 

5.2. Налоги и платежи во внебюджетные фонды

 

 

 

5.3. Налог на доходы физических лиц

 

 

 

5.4. Единовременные затраты при  оформлении  земельного участка

 

 

 

6. Сальдо потока (разность показателей п. 5 и п. 1)

 

 

 

7. То же нарастающим итогом